Ceci est une ancienne révision du document !
Adresse rapide de cette page : https://cloture.wiki.logeas.fr/
La clôture comptable
Pourquoi faut-il clôturer ?
L'obligation de clôture est liée à la réalisation de documents fiscaux, tels que les reçus de dons. Des lors que l'on en sort une version définitive, les données qui ont servi à sa construction doivent devenir intangibles.
Comment clôturer
La clôture se fait par le menu « Base\Clôture des écritures », choisissez le mode « Clôture annuel de l'exercice ». Il n'est pas possible de clôturer l'exercice N si la base de référence N-1 ne l'est pas. Le cas échéant faites-le. Si la base n'est pas accessible, le logiciel vous demandera de certifier qu'il l'a été.
NB : Il n'est pas possible de clôturer avec des erreurs dans la base (Feu Rouge)
Quelles opérations doit-on réaliser après avoir clôturé sa base, son exercice ?
Après avoir clôturé votre exercice, vous aurez des éditions à faire sur l'exercice juste clôturé.
- Éditez les documents comptables qui justifient votre comptabilité (grand livre, balance, compte de résultat, bilan) (pour en savoir plus)
- Si vous émettez des reçus fiscaux, c'est le moment de les imprimer après avoir vérifié que votre adresse et l'objet sont à jour.
Ces informations sont à saisir dans le menu «Administration\Option de la base courante ».
N'oubliez pas de rajouter à la liste ci-dessus un état permettant de faire la liaison entre votre grand livre (anonyme) et les reçus émis.
Utilisez par exemple l'état « Détail cerfa personne » - Si vous faites parti d'un regroupement proposant des états spcifiques c'est le moment de les initailiser
- Nous vous conseillons de faire une « archive fiscale » par le menu « Base\Faire une archive fiscale » (Pour en savoir)
- Faites une bonne vraie sauvegarde. Une « bonne » sauvegarde est une sauvegarde sur un support stable dans le temps (aujourd'hui cd-rom) et dont on a vérifié que l'on pouvait la relire. Attention, un contrôle peut vous demander de refaire marcher le logiciel.
Opérations sur l'exercice « N+1 »
- Si vous n'avez pas encore créé votre nouvel exercice, faites-le par le menu « Base\Nouvel exercice ». Sinon vous devez reprendre les soldes de clôture de votre ancien exercice. Pour cela, utilisez dans l'écran Multi-lignes le menu « Action \ mettre à jour les a nouveaux »
- Nous vous conseillons de « générer » les écritures en cochant la case « uniquement les à nouveaux » afin de vérifier que votre bilan d'ouverture est bien équilibré. Au besoin vérifiez-le avec la balance de clôture que vous avez imprimée.
- Il vous faut alors passer les écritures d'ouverture et notamment l'écriture d'affectation du résultat (après l'AG).
- Vous devez aussi passer les écritures correspondant aux éventuelles plus-values/moins-values que vous avez réalisées sur vos divers comptes ou livrets.