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Les option des comptes du plan officiel
Gestion des libelle automatique
Il est possible d'initialiser un libelle par defaut sur les saisies. Le fonctionnement est le suivant aprés avoir renseigné dans l'écran le “Libelle automatique”
- on cré une nouvelle ligne comptable normalement par “nouveau”
- on laisse vide la ligne libellée
- on renseigne le compte d'imputation (poste d'affectation)
- lorsque l'on valide le champ, le libellé est mise à jour avec la valeur par défaut
Compte nominatif
LoGeAs permet, lors de l'usage du compte en comptabilité, de saisir (de manière obligatoire) le nom d'une personne. Pour activer cette fonction il faut cocher la case “Nominatif” Le simple fait de cocher cette case ne suffit pas pour que la ligne comptable soit prise en compte lors de l'émmission d'un reçu fiscal.
Gestion des reçus fiscaux
La gestion de reçu fiscaux se fait dans LoGeAs en indiquant au logiciel les comptes qui y donne lieu. Par la suite la prise en compte est entièrement automatique. Pour mettre en place un compte lié à un reçu fiscal, il faut cocher deux cases :
- “Nominatif” Cf plus haut
- “Donne lieu à reçu fiscal” indique que la saisie doit être prise en compte lors de la génération du reçu.
Mutualisation
Dans le cadre de l'usage de l'utilitaire de mutualisation (Voir la page dédié) l'option “Utilisé en mutualisation” permet d'indiquer qu'un compte de bilan est spécifique à la partie mutualisé de la comptabilité
Les comptes de tiers par défaut
Constat
Les “puristes” de la comptabilité d'engagement considère que chaque saisie doit passé par un compte de tiers même si le règlement est immédiat. Hors ce mode de fonctionnement conduit à créer est géré de multiples compte de tiers qui ne servent souvent qu'une fois. Le problème du non usage de compte de tiers se retrouve aussi aux niveaux des journaux, si je passe la simple écriture de dépense Restaurant Au bien Mangé de 20€ (dont 4€ de TVA) payée par CB, le logiciel va généré les écritures suivantes :
Compte | Montant | Journal | Commentaire |
---|---|---|---|
5121 | 20€ | Banque | Crédit sur le compte de banque |
625 | 16€ | Banque | Débit sur le compte réception |
4455 | 4€ | Banque | Débit de la TVA |
L'ensemble de ses lignes se retrouve dans le journal de banque, se qui peut poser problème…
Principes
L'idée est donc le logiciel génère différament les lignes en utilisant un compte de tiers générique Ici on aurait :
Compte | Montant | Journal | Commentaire |
---|---|---|---|
5121 | 20€ | Banque | Crédit sur le compte de banque |
401* | 20€ | Banque | Débit dur le compte de tiers générique |
401* | 20€ | Achat | Crédit dur le compte de tiers générique |
625 | 16€ | Achat | Débit sur le compte réception |
4455 | 4€ | Achat | Débit de la TVA |
Ainsi les lignes générées peuvent être affecté à des journaux différents
Condition d'activation
Cette option n'est activé que pour :
- les bases ayant déclaré qu'elle travaillé en comptabilité d'engagement (Administration\Option de la base courante)
- Les familles de comptes suivants : '40','41','58','421'
Mise en place
Pour chaque famille de comptes sur lesquelles le système est prévu vous pouvez choisir un compte de tiers par défaut (et un seul). Si vous n'en avait pas choisi de comptes, les écritures seront généré sans passé par un compte de tiers.
Bien sur les multi-lignes qui contienne un compte de tiers ne sont pas impactées
40 : Fournisseur
41 : Client
421 : Personnel
58 : Un peu spécifique, permet de choisir le compte à utiliser lors des virements