La version Logeas avec base sectorisée
Introduction
Spécificités
Les secteurs
Deux secteurs ont un rôle un peu spécifique :
- le secteur 1 : “Tous les secteurs” n'est pas à proprement dit un secteur mais le regroupement du fichier et des saisies comptables de tous les autres secteurs
- le secteur 2 doit représenté le secteur “central” de l'organisation. Il y est associé quelques spécificités comme par exemple lors de la génération de la base d'ouverture
Les plans comptables
Le plan comptable "Officiel"
Le plan comptable officiel est commun à tous les secteurs, néanmoins il est possible de spécialiser des personnalisés pour qu'ils soient associés à un secteur donné. Le paramétrage ce fait, par exercice, dans le menu “Plan\Edition du plan simplifié”
Pour mémoire les comptes personnalisé dans LoGeAs sont sous la forme 408000013 (13éme sous comptes du comptes 408).
Bien que ce ne soit pas une obligation, nous recommandons l'usage du format suivant lors de la création de sous comptes : N° du secteur (sur un digit pour les bases de moins de 8 secteurs), puis personnalisation.
Exemple : 408000060001 premier sous compte du 408 pour le secteur 6
ATTENTION : la ventilation de la balance d'ouverture n'est faites que si la case a cocher “Un bilan par secteur” est coché dans les options de la base
La balance des à nouveaux
La case à cocher "Un bilan par secteur"
Cette case modifie profondément le fonctionnement du calcul de la balance d'ouverture sur une base sectorisée. En effet elle à pour effet de sectoriser le bilan
| Point | Balance d'ouverture sectorisée (Bilan par secteur coché) | Balance d'ouverture non sectorisée (Bilan par secteur NON coché) |
|---|---|---|
| Au moment de la clôture on test la conformité de comptabilité sur | TOUS les secteurs | Uniquement le secteur de consolidation (“Tous les secteurs”) |
| La balance d'ouverture est associé | Au secteur 1 | Idem |
| Les comptes qui sont associés à un secteur sont ventilé dans la balance d'ouverture | Sur le secteur du compte | Sur le secteur 1, mais le rapprochement bancaire est étendu aux écritures de tous les secteurs |
| Le résultat de l'exercice | Est calculé sur chaque secteur, si des sous comptes 120/129 existent pour chaque secteur. Il est ventilé dessus. Sinon une ligne est crée par secteur | Est calculé globalement et affecté au secteur 1 |
| On crée un historique de clôture | Pour chaque secteur | Uniquement pour le secteur de consolidation (“Tous les secteurs”) |
| Le bilan de clôture est donc éditable | Pour chaque secteur | Uniquement pour le secteur de consolidation (“Tous les secteurs”) |
Fonctionnement dans le cadre d'un bilan sectorisé
Le fonctionnement de la balance d'ouverture peut être spécifique dans le cadre d'une base sectorisée, si in désire avoir un bilan par secteur.
- la multi-ligne de balance est associé au secteur 1,
- par défaut les lignes de la balance d'ouverture sont associés au secteur 2,
- sauf si le compte est affecté à un secteur spécifique, auquel cas la ligne de reprise lui est affectée
NB: Le balancement des comptes est pris sur le plan de l'exercice N-1 (la balance étant mise à jour dans le nouvel exercice N)
Exemple : On voit sur l'exemple si dessous que les lignes sont “affectées” sur plusieurs secteurs
