|{{:connexe.jpg?40|}} **Sujets connexes**|[[:version:web:secteur|Spécificités des bases sectorisées]]\\ [[clientlourd:compta:transversal:cerfa|Comment saisir les écritures donnant lieu à reçu fiscal]]\\ [[clientlourd:compta:planofficiel|Gestion du plan comptable officiel]]\\ [[clientlourd:compta:planofficiel|Edition du plan comptable officiel]]|

====== Les options des comptes du plan officiel ======
===== Gestion des libelle automatique =====
Il est possible d'initialiser un libelle par defaut sur les saisies. Le fonctionnement est le suivant aprés avoir renseigné dans l'écran le **"Libelle automatique"**

   * on créé une nouvelle ligne comptable normalement, par "nouveau"
  * __on laisse vide la ligne libellée__
  * on renseigne le compte d'imputation (poste d'affectation)
  * lorsqu'on valide le champ, le libellé est mis à jour avec la valeur par défaut

Note : si vous avez coché la case de recopie des champs "poste" et "libellé" dans le menu Administration \ option de la base courante. La priorité sera donnée a la recopie donc le libellé automatique ne fonctionnera pas. Il faudra alors, supprimer le libellé, séléctionner un autre compte puis a nouveau le compte que vous souhaitez utiliser (cela réinitialisera le poste) et le libellé automatique sera ajouté.


===== Compte nominatif =====
LoGeAs permet, lors de l'usage du compte en comptabilité, de saisir (de manière obligatoire) le nom d'une personne.
Pour activer cette fonction il faut cocher la case  **"Nominatif"**
Le simple fait de cocher cette case ne suffit pas pour que la ligne comptable soit prise en compte lors de l'émmission d'un reçu fiscal.
===== Gestion des reçus fiscaux =====

La gestion de reçu fiscaux se fait dans LoGeAs en indiquant au logiciel les comptes qui y donnent lieu. Par la suite la prise en compte est entièrement automatique. Pour mettre en place un compte lié à un reçu fiscal, il faut cocher deux cases :

  * **"Nominatif"**  Cf plus haut
  * **"Donne lieu à reçu fiscal"**  indique que la saisie doit être prise en compte lors de la génération du reçu.


===== Mutualisation =====
Dans le cadre de l'usage de l'utilitaire de mutualisation ([[clientlourd:compta:transversal:mutualisation|Voir la page dédié]]) 
l'option **"Utilisé en mutualisation"** permet d'indiquer qu'un compte de bilan est spécifique à la partie mutualisé de la comptabilité
===== Les comptes de tiers par défaut =====

=== Constat ===

Les "puristes" de la comptabilité d'engagement considère que chaque saisie doit passé par un compte de tiers même si le règlement est immédiat. Hors ce mode de fonctionnement conduit à créer est géré de multiples compte de tiers qui ne servent souvent qu'une fois. Le problème du non usage de compte de tiers se retrouve aussi aux niveaux des journaux, si je passe la simple écriture de dépense Restaurant Au bien Mangé de 20€ (dont 4€ de TVA) payée par CB, le logiciel va générer les écritures suivantes :

^**Compte** ^**Montant** ^Journal^Commentaire|
|5121|20€|Banque|Crédit sur le compte de banque|
|625|16€|Banque|Débit sur le compte réception|
|4455|4€|Banque|Débit de la TVA|

L'ensemble de ces lignes se retrouve dans le journal de banque, ce qui peut poser problème…

=== Principes ===

L'idée est donc que le logiciel génère différement les lignes en utilisant un compte de tiers générique. Ici on aurait :

^**Compte** ^**Montant** ^Journal^Commentaire|
|5121|20€|Banque|Crédit sur le compte de banque|
|401*|20€|Banque|Débit dur le compte de tiers générique|
|401*|20€|Achat|Crédit dur le compte de tiers générique|
|625|16€|Achat|Débit sur le compte réception|
|4455|4€|Achat|Débit de la TVA|

Ainsi les lignes générées peuvent être affecté à des journaux différents

=== Condition d'activation ===

Cette option n'est activée que pour :

  * les bases ayant déclaré qu'elles travaillent en comptabilité d'engagement ([[clientlourd:administration:optionbase|Administration\Option de la base courante]])
  * Les familles de comptes suivants : '40','41','58','421'

=== Mise en place ===

Pour chaque famille de comptes sur lesquelles le système est prévu vous pouvez choisir un compte de tiers par défaut (__et un seul__). Si vous n'en avait pas choisi, les écritures seront généré sans passer par un compte de tiers. Bien sur les multi-lignes qui contiennent un compte de tiers ne sont pas impactées \\ 40 : Fournisseur \\ 41 : Client \\ 421 : Personnel \\ 58 : Un peu spécifique, permet de choisir le compte à utiliser lors des virements